一系列助力科技成果轉(zhuǎn)化的政策出爐后，科研人員參與成果轉(zhuǎn)化和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的意愿更強烈
“我享受到了三重政策紅利!”浙江省農(nóng)科院副研究員李有貴很開心。
李有貴去年以300萬元的價格轉(zhuǎn)讓了人工桑黃栽培技術(shù)3年使用權(quán)，他掰著指頭一一細(xì)數(shù)創(chuàng)新政策帶來的好處：“一是按照國家鼓勵科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的新政策，轉(zhuǎn)化收入的獎勵比例大幅提高，這筆錢我可以放心大膽地拿;二是根據(jù)財政部、稅務(wù)總局、科技部發(fā)布的政策，職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化收入所得現(xiàn)金獎勵，可減半繳納個人所得稅;三是分類評價改革政策規(guī)定，單位考核不再只看論文，這次成果轉(zhuǎn)化為我今后職稱晉升打下了堅實的基礎(chǔ)，300萬元的轉(zhuǎn)讓費大約能計30分，分值很高!”
李有貴享受到的政策紅利正惠及越來越多的科研人員。習(xí)近平總書記在兩院院士大會上要求，加快科研成果從樣品到產(chǎn)品再到商品的轉(zhuǎn)化，把科技成果充分應(yīng)用到現(xiàn)代化事業(yè)中去。為增強科技成果轉(zhuǎn)化能力，我國相繼出臺了《實施〈中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定》《促進科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化行動方案》等一系列政策，各地也紛紛推出配套政策。
在記者近期對杭州、南京、合肥、武漢、西安、北京等6個城市的120家企業(yè)、高校、科研院所、眾創(chuàng)空間、新型研發(fā)機構(gòu)等各類創(chuàng)新主體的調(diào)查中，科研人員普遍反映，這些政策出爐后，以往科技成果轉(zhuǎn)化中的模糊地帶進一步清晰，科研人員參與成果轉(zhuǎn)化和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的意愿更加強烈。
好政策還沒有完全落地，“成果處置難”“成果評估難”“收益落實難”等“三難”依然存在
調(diào)查中記者也發(fā)現(xiàn)，這些助力科技成果轉(zhuǎn)化的好政策在一些地方和單位仍未得到完全落實，科技成果轉(zhuǎn)化面臨“成果處置難”“成果評估難”“收益落實難”等“三難”，影響著轉(zhuǎn)化的速度和成效。
——成果處置難。
2014年9月，財政部會同科技部、國家知識產(chǎn)權(quán)局印發(fā)的《關(guān)于開展深化中央級事業(yè)單位科技成果使用、處置和收益管理改革試點的通知》明確提出，將科技成果的使用權(quán)、處置權(quán)、收益權(quán)由國家下放到科研院所和高校等事業(yè)單位。同年11月，20家中央級事業(yè)單位正式啟動試點。
記者在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，盡管該政策已出臺并啟動試點3年多，但在一些單位(包括試點單位)，科技成果的使用權(quán)和處置權(quán)仍未完全下放。
某國家級研究所產(chǎn)業(yè)處處長告訴記者，雖然該所是試點單位之一，但目前科技成果使用權(quán)、處置權(quán)還不能完全按政策來。比如，由于科研院所和高等院校的技術(shù)成果是職務(wù)發(fā)明，被認(rèn)定為國有資產(chǎn)，目前仍按國有固定資產(chǎn)相關(guān)政策嚴(yán)格管理。因此，所里孵化的企業(yè)由于含國有股權(quán)，每次增資前都要對企業(yè)進行整體評估，并報主管部門審核，周期較長。
“評估至少需半個月左右，評估報告初稿出來后，主管部門會找第三方獨立機構(gòu)審核，通常會有3到5次反饋和修改，我們最多改過10次。評估備案程序走完了才能增資。”該處長說，“企業(yè)在成長過程中一般需要快速融資，當(dāng)它急等‘輸血’時，評估流程卻還走不完，而一旦資金鏈斷掉，企業(yè)就有可能倒閉。”
頻繁的評估，加上每次幾萬元的評估費用，增加了企業(yè)負(fù)擔(dān)。該處長介紹：“所里每年僅為孵化企業(yè)所承擔(dān)的評估費用就達(dá)幾十萬元。”
——成果評估難。
科技成果屬于典型的無形資產(chǎn)，其價值不僅難以量化，而且只有進入市場后才能體現(xiàn)出來。然而，現(xiàn)有的國有資產(chǎn)管理政策將技術(shù)類無形資產(chǎn)等同于有形資產(chǎn)，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)審批、處理，這使得對科技成果價值的評估變得更加困難。
浙江某大學(xué)科技成果與技術(shù)轉(zhuǎn)移部門的相關(guān)負(fù)責(zé)人說：“一項專利技術(shù)在評估時可能被認(rèn)為‘很值錢’，但轉(zhuǎn)化后經(jīng)市場驗證，可能沒那么‘值錢’，反之也有可能。科技成果到底值多少錢，真的很難認(rèn)定。”
除了價值難以認(rèn)定，科技成果還被要求“保值增值”，為規(guī)避“國有資產(chǎn)流失”的風(fēng)險，一些單位不敢、不愿評估。西安某研究所國資運營部工作人員說：“科技成果產(chǎn)業(yè)化如果失敗，意味著國有資產(chǎn)貶值了，當(dāng)時主持評估的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)就可能承擔(dān)國有資產(chǎn)流失的責(zé)任。”
安徽某大學(xué)科技處處長告訴記者：“我們學(xué)校一個成果要轉(zhuǎn)化，會計師事務(wù)所說不好評估，我們就找愿意轉(zhuǎn)化的企業(yè)談，最后談好是10萬元。但是，如果將來有關(guān)部門說：這個成果怎么才10萬元呢?至少該值50萬元!——這就有‘國有資產(chǎn)流失’的嫌疑了，以后誰還敢去評估呢?”
——收益落實難。
《實施〈中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定》提出，通過轉(zhuǎn)讓或許可取得的凈收入及作價投資獲得的股份或出資比例，應(yīng)提取不低于50%用于獎勵;對研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化作出主要貢獻(xiàn)人員的獎勵份額不低于獎勵總額的50%。
記者在調(diào)查中了解到，各高校院所規(guī)定的獎勵比例都能達(dá)到甚至高于這個比例，但獎勵要真正到科研人員手中還是存在一些障礙。
浙江某大學(xué)科技成果與技術(shù)轉(zhuǎn)移部門的相關(guān)負(fù)責(zé)人說：“某高校一個專利作價1000萬元，學(xué)校持有1000萬元的股權(quán)。走完國有資產(chǎn)審批備案程序后，按學(xué)校的規(guī)定應(yīng)當(dāng)把收益的70%直接獎勵給課題組。可是，課題組拿到這個獎勵卻并不容易。”
原因在于，根據(jù)國有資產(chǎn)股權(quán)管理相關(guān)辦法，學(xué)校應(yīng)該把持有的1000萬元股份全部增資給學(xué)校的投資公司，然后再由投資公司把獎勵過戶給課題團隊。然而，國有的投資公司又無法享受轉(zhuǎn)化法的紅利，它只能根據(jù)國家國有股份的轉(zhuǎn)移規(guī)定，走教育部、財政部兩報兩批的流程。“最后的結(jié)果是，等課題組拿到這個股權(quán)時，可能若干年已過去了。”該負(fù)責(zé)人說。
改進成果作價入股形成股權(quán)后的國有資產(chǎn)管理，把重點放在轉(zhuǎn)化中期和后期
為了讓科技成果轉(zhuǎn)化更通暢、更高效，調(diào)查中，科研人員提出了不少意見和建議—— 進一步簡化評估審核程序。西安某研究所相關(guān)負(fù)責(zé)人建議，凡是不涉及國家安全、可以轉(zhuǎn)化的專利技術(shù)，原則上都應(yīng)下放轉(zhuǎn)化的審批權(quán)、處置權(quán)，讓單位和科研人員自己決策。當(dāng)然，必要的監(jiān)管不能少，但應(yīng)把重點放在轉(zhuǎn)化中期和后期。
改進成果作價入股形成股權(quán)后的國有資產(chǎn)管理。某國家級研究所研究員建議，減少國有股增資評估備案次數(shù)。高科技企業(yè)融資頻率往往很高，有的一年要融資三四次，如能改成一年只評估一次，就可大大縮短時間、提高效率。
不把科技成果當(dāng)作有形資產(chǎn)來管理。西安某研究所國資運營部工作人員說：“科技成果屬于難以量化的無形資產(chǎn)，只有進入市場之后才能實現(xiàn)價值。其產(chǎn)業(yè)化過程中既可能轉(zhuǎn)化成功，也可能失敗，存在較大不確定性和風(fēng)險。應(yīng)當(dāng)根據(jù)專利等科技成果的特點，交給市場去判定價值。”
支持發(fā)展專業(yè)的技術(shù)評估機構(gòu)。江漢大學(xué)社會發(fā)展處副處長吳學(xué)軍說，目前專業(yè)的第三方評估機構(gòu)數(shù)量不足、專業(yè)度有限，對技術(shù)專利的價值評估不夠準(zhǔn)確到位，這也是科技成果評估難的原因之一，應(yīng)制定相應(yīng)措施，鼓勵專業(yè)的技術(shù)評估機構(gòu)發(fā)展。
